#众说康养·团圆季#

随着社会经济的发展，我国的通货膨胀速度是愈来愈快，为了增加老人们到手的真金白银，来进一步保障他们的基本生活质量，从2005年开始，我国就着重上调养老金的最低发放基数，今年已经是上涨的第18个年头了。如今已然是12月下旬，我国的多个城市，已经公布了最新的养老金最低发放基数，一线城市北京和上海，养老金的最低发放基数已经超过了1万元，目前已知最低的是黑龙江，但也几近6000元，准确的说是5865元。

但在现实生活中，我国很多企业退休职工的养老金，连每月4000元的水平都达不到，这又是为什么呢？让我们来一探究竟。

第一，养老金的组成

城镇职工的养老金组成一般有2部分，那就是个人账户养老金和基础性养老金，个人账户养老金=个人账户储存额/计发月数(50岁为195、55岁为170、60岁为139、65岁为101)、基础养老金=所在地区养老金计发基数(1+本人平均缴费指数)/2×缴费年限*1%。那些2023年9月30日前参加工作、2023年10月1日前退休的机关事业单位退休人员，还能额外领取一笔过渡性养老金＝养老金计发基数*社保平均缴费指数*账户前工龄（视同缴费年限）*过渡性养老金计发系数。

第二，养老金与计发基数之间的关系

从以上公式中我们不难看出，养老金发放基数影响到的是基础养老金，以及过渡性养老金。在其它条件不变的情况下，养老金计发基数越高城市，人们到手的退休金越多。比如说贵州的养老金最低发放基数只有一百出头，而上海养老金的最低发放基数达到了1300元。当然那些没有资格领取过渡性养老金的人，一般情况下到手的养老金就要更少一些了。如果养老金的发放基数一定，个人选择的缴费基数越高、缴费年限越长，到手的养老金就越多。从社会贡献的角度出发，一般情况下，城镇职工养老金比城乡居民养老金的计发基数要更高一些。

第三，实例演算

看完这些概念大家可能对养老金水平还没有什么概念，下面我们就来一个实例演算：

假设企业职工刘大爷按照正常年龄退休，他的个人账户储蓄额有7万元，个人所在地区的养老金计发基数为7000元，刘大爷的平均缴费指数为0.5，共计缴费28年。那么刘大爷的个人账户养老金为504元＝70000/139、基础性养老金为1470元＝7000（1+0.5）/2*28*1%、由于不是机关事业单位的退休人员，所以没有过渡性养老金可领，二者相加为1974元＝504+1470。

综合来看刘大爷的养老金水平还是比较低的，因为我国城镇职工基本养老金的平均水平为3000元左右，不过从2005年开始我国就在着重上调养老金的最低发放基数，随着时间的推移，刘大爷的养老金说不定能慢慢的达到平均水平。那些正在缴纳养老保险的人，如果个人经济实力允许的话，还是要尽量延长个人的缴费年限，或者选择更高档次缴费。

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