近日，山东莱钢的一位朋友留言，希望小编帮忙给计算一下他的养老金。他的详细情况是这样的：

1984年参加工作，2028年退休。1996年开始缴纳社保，目前养老保险个人账户有15万元。

退休时像这样的老人能领多少钱呢？

实际上，现在退休老人的养老金都是由国家统一的养老金计算公式计算而来的。像山东省的养老金计算公式是这样：

基本养老金一般只包括基础养老金、个人账户养老金、过渡性养老金三部分构成。基础养老金和个人账户养老金计算公式全国是一样的，过渡性养老金计算公式各地有所区别，但是也差不太多。

（一）基础养老金部分，主要和退休上年度社会平均工资相挂钩的，同时和本人的平均缴费指数、缴费年限挂钩。

本人的平均缴费指数计算非常复杂。一般来说指的是职工参与缴费指数计算月份缴费工资占职工上年度月平均工资比重的平均值。举个例子就是，如果我们始终按照100%基数缴费，平均缴费指数就是1。

养老保险个人账户目前有15万元，小编现在好像还不足5万元。这样算起来差不多是100%基数缴费的情况，因此平均缴费指数按照1计算。

44年工龄，平均缴费指数是1的情况下，可以领取44%到退休上年度社会平均工资。目前，退休上年度社会平均工资一般称之为当年的养老金计发基数。今年的暂时没有公布，2023年是11月份公布的，是6893元。

莱钢集团是不是省直管企业？这一点我不是很清楚。省直管企业2023年的计发基数是7229元。

由于2028年退休，距离现在还有几年时间，假设未来计算养老金使用的社平工资按照9000元计算。

这种情况下，基础养老金等于3960元。

（二）个人账户养老金部分。最重要的是求出退休时养老保险个人账户的余额。

近年来养老保险个人账户记账利率非常高。2023年以来有人社部统一公布，当年高达8.31%，近年来一直在6%~8%以上。2023年是6.69%。如果我们按照6%计算，2028年现有的15万元个人账户余额算上利息至少能够达到20万元。如果再加上现在每年的养老保险缴费，预计未来的余额能达到25万元。

养老保险个人账户计发月数，目前60岁是139个月。但是，十四五期间有关系计发月数要修订完善。养老金计发月数计算时使用的预期寿命是2000年的城镇人均预期寿命，因此计发月数大概率会提升的，毕竟人均预期寿命提升了很多。我们按照55岁的计发月数170个月计算吧，这样可能会更接近未来情况。

25万元除以170，每月可以领取1470元的个人账户养老金。

（三）过渡性养老金部分。山东省似乎除了青岛市以外，其他地方都是1996年1月1日开始建立个人账户的，之前的缴费年限都会计算过渡性养老金。

假设有12年的过渡性养老金计算年限，平均缴费指数是1的话，可以领取15.6%的退休上年度社会平均工资的过渡性养老金。

按照9000元计算，这部分过渡性养老金是1404元。

三部分养老金合计是6834元，大约相当于养老金计发基数9000元的的76%。

这样高的养老金，退休基本上不会影响生活的。

另外，有一部分国有企业还会建立企业年金制度，这也是一种补充养老保险机制，按月领取的话也能提升养老金待遇的。预计未来几年，大部分国企都会建立起来，国家也会引导民营企业建立的，相信未来会越来越好。