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随着我国社会老龄化越来越严重，养老几乎是国民热议的话题，就连不少90、00后也加入了养老大军，就连我自己也在前段时间买了养老保险。想要老有所依，是需要从现在就开始制定财务目标、控制预算以及提前进行长期储蓄。

今年4月份，国务院办公厅发布《关于推动个人养老金发展的意见》，我国开始建立个人养老金制度。表示，要推动发展适合国情、政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营的个人养老金，与基本养老保险、企业（职业）年金相衔接，实现养老保险补充功能，协调发展其他个人商业养老金融业务，健全多层次、多支柱的养老保险体系。

在传统观念中，人们普遍认为“养儿防老”。实际上，只有很少一部分人认为他们在晚年会得到子女的支持。这在一定程度上反映出，人们的养老观念已经发生了变化，“养老靠自己，规划要趁早”的理念正被更多的年轻人接受。

再加上80年代，我国严格执行计划生育政策，使得很多家庭都变得越来越小。在“421”的家庭结构之下，主要靠家庭赡养老人的挑战越来越大。尤其是现代人越来越长寿，三世同堂、四世同堂的情况比比皆是。同时，我们也无法完全靠政府和企业养老，在这样的大背景下，个人养金制度的推行就尤为重要。

简单来说，这笔钱是你自己存，自己花。

我国养老保险体系分为三个层次：

目前基本养老金替代率（退休时的养老金与退休前工资收入的比率）不高，企业年金或职业年金覆盖面还不够广，要满足国民的老年生活需要，很有必要发展第三支柱“个人养老金制度”。

首先是谁能缴纳。只要你是在职人员不论是什么样的就业形态，即不论是单位就业还是灵活就业，不受就业地域、户籍限制，只要个人自愿都可以公平参加这个制度，跨省跨地域流动时，个人的权益都不受影响。

11月，人社部发布《关于公布个人养老金先行城市（地区）的通知》，北京、上海、广州等36个先行城市和地区已经正式启动。各省（市）至少有1个，有5省各2个、福建；全省纳入。详细城市明细如下；

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也就是说，如果不在首批先行的36个城市（地区）的话，目前是不能参与个人养老金制度的。

不过涉及范围还是比较广的，在先行的36个城市（地区）的人群覆盖以发达城市和城镇职工为主，也涉及一些农村有基本养老保险的人群，且还没有退休的人员，就可以自愿参加个人养老金制度。

个人养老金不同于基本养老保险，是政府支持、个人自愿参加、市场化运营的补充养老保险制度。

“通俗地说，个人养老金就是通过政策支持，鼓励大家在基本养老保险的基础上再增加一份积累，为老年生活再添一份保障。”

根据《个人养老金实施办法》，每位个人养老金参加人都需要开设两个账户，即个人养老金账户及个人养老金资金账户。一个是在信息平台建立个人养老金账户，用于信息记录、查询和服务等；另一个是在银行开立或者指定的个人养老金资金账户，用于缴费、购买产品、归集收益等。

这两个账户是相互唯一对应的，参加人可以分别在国家社会保险公共服务平台、全国人社政务服务平台、电子社保卡、“掌上12333”、商业银行等多个渠道开设。

目前，可以开通个人养老金账户的银行有23家，另外还有11家理财公司，包括六大银行、十二家股份制银行和五大城商行。如果对理财公司比较了解的人，在理财公司开通个人养老金账户也是不错的选择，它可能会让你得到更贴近性的服务，和更多优选理财产品的选择。

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只有以上获批的银行才可以办理个人养老金业务！如果有这方面需求，可以直接带着身份证和银行卡到银行网点进行办理即可。

开户过程也不复杂，如果你所在的银行服务不错，大概需要5分钟完成开户，非常简单。你的个人养老金账户选择在哪家银行开立，最好从个人习惯、银行信誉等因素出发综合考虑。一般来讲，根据反洗钱、实名制等具体要求，开立之后不能够轻易改变。

目前，参与人每年缴纳个人养老金的上限为12000元。并不是你想买多少就能买多少的，《个人养老金实施办法》规定，每人每年缴纳个人养老金额是不能超额缴费的。我相信，未来试点逐渐完成，全面推行之后，存缴上限一定会放开。

同时，对于参与人来说，可以根据自己的经济能力，自主决定是每年都参与还是部分年度参与，以及年度内缴多少、一次性缴纳还是分次缴纳。

我个人认为，12000元最重要的逻辑是让你形成定投的习惯。如果自己进行个人储蓄，今天存，明天就可以支取，其实并不能形成真正的投资约束。而个人养老金的封闭管理是强制性的，一旦钱存进去，无法马上取出来，只能进行投资组合的选择，这是形成定投习惯最简单的方式。

对于个人养老金制度来讲，如果每年都转入个人养老金资金账户中12000元，那么在缴税的时候，将扣除这部分应缴的税费。

而如果你的账户通过投资赚钱了，收益部分暂时不征收个人所得税，个人养老金可以抵扣税金，你的收入越高，抵扣的税基越多。这笔钱我们还是要看它直接产生的投资收益是多少，也只在领取收入的时候从实际税率7.5%降为3%的税率计算的。

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以上个人养老金账户每年缴纳1.2万元为例，上表年收入为扣除五险一金和专项附加扣除项目以后的年收入。举个例子：假设纳税人目前适用税率为10%，每年缴纳1.2万元，每年可以减少个税12000×(10%-3%)=840元，缴纳30年的话就能减税2.52万元。

目前，证监会已公布入选的129只基金产品名单。个人养老金保险类产品名单也已公布，有来自6家保险公司的总计7款产品入围。

这意味着，可以购买的个人老金产品是相对有限的，主要有储蓄存款、理财产品、商业养老保险和公募基金等。投资个人养老金产品，可以根据个人风险偏好，综合搭配各类产品。

个人养老储蓄产品；

储蓄存款（包括特定养老储蓄，不包括其他特定目的储蓄）

个人养老金理财产品；

个人养老基金产品；

个人养老保险产品；

包括年金保险，两金保险，并符合以下要求；

个人养老金参与人可以通过专属账户购买这些产品，并享受相应的税收优惠、基金管理费和托管费优惠。

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接下来，看个人养老金投资的机构/平台的监管情况。负责个人养老金投资的平台，我们来看看下面这三大类。

在投资组合上，我选了一部分目标日期基金、一部分相对积极型目标风险基金，但同时保证一部分稳健平衡的。在个人养老金账户中的基金产品，因为投资周期较长，所以选择按期定投的方式即可。

不过需要注意的是，目前可以交易的基金是有持有期限的，持有期从一年到五年不等，也就是说，如果买入的是持有期为一年的基金，则基金发行不满一年之前是不能赎回的，这一点需要清楚。

其次，不同的基金产品，费率有很大的差别。一般情况下，购买基金时要交1%的手续费，叫作购买费率，但个人养老金产品现在只收0.1%的费率。管理费，每年0.5%，托管费每年0.1%，两个相加0.6%。回费率，很多基金如果存期很短，有赎回的要求，最高的时候能收到1.5%。

参与人达到领取基本养老金年龄、完全丧失劳动能力、出国（境）定居，或者具有其他符合国家规定的情形，经信息平台核验领取条件后，可以按月、分次或者一次性领取个人养老金，领取方式一经确定不得更改。领取时，应将个人养老金由个人养老金资金账户转入本人社会保障卡银行账户。

参与人死亡后，其个人养老金资金账户中的资产可以继承。

个人养老金制度给我们提供了一种新的养老保障途径，更加完善了我国的养老制度，不过个人养老金由于是完全自费，完全自愿的原则，所以我们在投资前还是要认真衡量自身需求之后再考虑是否参与。